SAP OBYC自动记账 详解

在MM模块的许多操作都能实现在FI模块自动过账，如PO收货、发票验证、工单发料、向生产车间发料等等。不用说，一定需要在IMG中进行配置才可以实现自动处理。但SAP实现的这种自动配置的机制是怎样的呢？其实也并不复杂，让我们先以一种最简单的情况来了解实现原理和实现流程，然后就可以轻松对各种情况作出配置。

如果我们使用SAP系统，初始化库存一定必不可少。大家都知道初始化库存使用移动类型561/562。我们先以561 / 562的配置方法为例，说明配置流程。

有一点是大家首先要知道的，如果物料既有数量管理，又有金额管理，则物料异动会产生会计凭证，否则就没有会计凭证产生。

为了便于理解，先告诉大家，系统对MM模块的自动过账配置是存放在T030表中的，用Tcode: SE16N查看INT 的自动科目配置有以下结果。 

ChAc：Chart of Account(账目表)
Trans.：Transaction
VGCd：Valuation Group Code
AM：Account Modification
Val. Class：Valuation Class(评估类)

上表的控制机制是这样的：
Chart of Account及Valuation Group Code从范围上进行控制，Transaction + AM + Valuation Class从条件上进行控制。G/L Account(总账科目)有两栏，一栏表示借方，一栏表示贷方，借贷方科目可以相同，也可以不同。

以第一行为例，在INT账目表中，如果transaction为BSV(表示库存账户变化)，Valuation class为3000，则借方科目是400020，贷方科目也是400020。

存货变动所生成的会计凭证有一个规律，这个规律就是一定有相应存货的增加或减少。比如PO收货会导致存货增加，而发料则导致存货减少。而对应的科目则各不相同，比如PO收货对应的科目是应付账款(在SAP中是GR/IR)，发料对应的科目应该是生产成本类科目。根据这一规律，SAP系统也将存货过账分为存货科目和消耗科目。存货的增加与减少用存货科目， Transaction key BSX码就是用于存货科目的配置; 对方科目因为各不相同，也就有不同的Transaction key。比如GBB用来配置冲销科目，PRD用来配置价格差异科目等等。有时，一种transaction key还须细分不同的情况，这时就要用到Account Modification了。比如在GBB(冲销科目)中，在冲销科目中，再用BSA(一种account modification)表示初始化科目，用VBR表示物料消耗科目。Transaction key和account modification组合在一起，称为价值串(value string)，与movement type对应。用户在MM模块过账时，会选择movement type，系统则根据movement type确定价值串，价值串确定transaction key和account modification，据此找到对应的会计科目，自动过账也就实现了。这一段话是理解自动过账的关键。

1) 回到开头，初始化库存移动类型为561 / 562， 对应的价值串是WA01，WA01包含GBB (Transaction key)和BSA (Account modification) (Tcode: OMWN)

2) GBB + BSA在INT中的科目配置为(用tcode:OBYC查看)

而Valuation class又有什么作用呢。在物料主档中，我们要设定物料material type和valuation class。Material type大体上可为原材料、半成品、产成品等。但会计科目的设定并不一定要根据物料类别，可能更明细一些，比如原材料-A类，原材料-B类。Valuation class就是用来将有相同特性的物料组合在一起，对应不同的会计科目，既可以将material type细分，也可以实现不同material type之间的组合。以下是三种常见情况。

1) 一种物料类别对应一个会计科目
2) 不同物料类别对应同一科目
3) 一种物料类别对应多个会计科目

事务代码OBYC为所有的库存移动设置过帐科目，系统用不同的事务码决定了不同的移动类型/业务类型

 实例说明